Ликбез простыми словами: AML

Аббревиатура AML ( англ. Anti Money Laundering) последнее время постоянно на слуху. Не будем и мы отставать от “тренда” и проведем в этой статье небольшой ликбез на тему легализации денежных средств (в народе «отмывания») и финансирования терроризма, а точнее о противодействии этому.

В какой момент начинается отмывание денег? При первой транзакции со средствами, полученными нелегальным путем с целью перемещения, сокрытия и узаконивания последних.

У любого действия, как правило, есть своя цель - логика тех или иных поступков. А если есть цель, то найдутся и методы ее достижения. Ниже рассмотрим варианты ответов на два простых вопроса: ЗАЧЕМ и КАКИМ ОБРАЗОМ? Сразу хочу заметить, что это не руководство к действию, а вступление перед рассмотрением самих методов AML 😊

Иными словами, основная цель легализации доходов состоит в том, чтобы извлечь выгоду из доходов, полученных нелегальным путем, создав впечатление, что средства получены из законного источника 😊

Разумеется, методология легализации средств претерпевает свои изменения и развитие в зависимости от мировых тенденций, технологий, политического фона и еще ряда причин, однако алгоритм, логика действий остается статичной.

Цели AML понятны: сохранить экономику честной, эффективной и прозрачной. Разумеется, идеально было бы предотвратить само предикатное преступление, но это не тема нашего блога😊. Наиболее вероятно обнаружить нелегальные средства на этапе размещения. В большинстве юрисдикций, и Европейского Союза, в частности, системы AML и контроля являются обязательными и включают в себя:

На данный момент в ЕС действует 6 директива по борьбе с легализацией доходов (6AMLD), которая вступила в силу 3 декабря 2020 года. Каждую версию директивы можно рассматривать, как эволюцию, необходимую для того, чтоб идти в ногу с методами отмывания денег. Какие ее ключевые моменты (некоторые пункты унаследованы из 5AMLD):

·         Особое внимание отведено политически значимым лицам (PEP), с которыми связан высокий риск такого предикатного преступления, как коррупция;

·         Улучшение обмена оперативными данными среди государств ЕС с целью более эффективного выявления преступной деятельности;

·         Большая прозрачность в отношении идентификации UBO;

·         Проверка виртуальных валют, как клиентов, так и обменных сервисов;

·         Постоянно снижается порог идентификации для карт с предоплатой (на данный момент 150 евро, а для карт с удаленными платежами 50 евро);

·         6AMLD предусматривает минимальный тюремный срок не менее 4 лет за отмывание денег;

·         Расширенный список предикатных преступлений, включая киберпреступность, инсайдерскую торговлю, экологические правонарушения, а также пособничество и подстрекательство;

·         Увеличиваются требования к хранению информацию, что явно отображает тенденцию роста киберпреступлений.

Особое внимание уделяется системе внутреннего контроля подозрительных операций участников финансового рынка и своевременное информирование соответствующего регулятора. Пакет мер по предотвращению легализации доходов постоянно обновляется. Так весьма эффективно в этом направлении трудится FATF (англ. Financial Action Task Force on Money Laundering). Они же и анализируются регулярно тенденции методов легализации доходов. Да, в идеальном мире лучше предотвратить, чем допустить преступление. Однако в реальности именно периодически повторяющиеся методы отмывания денег дают основания для формирования нового противоядия (и это не опечатка 😊).

От себя хочу добавить, что выявление подозрительных операций имеет весьма субъективный характер, и операция может быть абсолютна легальна по своей природе. Однако со стороны ввиду отсутствия знаний, понимания выводы могут быть самыми непредсказуемыми. На страницах блога мы постараемся своевременно освещать тенденции области AML, анализировать их влияние на бизнес и главное, находить логику в преподнесенной нам информации.