Danske Bank - крупнейший случай отмывания денег в Европе

Скандал в Danske Bank — это история многолетних правонарушений, расследований и международного осуждения. Европейская сага завершилась огромным штрафом и не менее резкой критикой со стороны США. Danske Bank в лице своих бенефициаров, правления и просто сотрудников надеется, что самый злополучный  период в его истории позади, однако извлечены ли верные уроки из данного печального опыта?

В 2017 году выяснилось, что в Danske Bank в период с 2009 по 2016 год клиенты с высоким уровнем риска, не являвшиеся гражданами Эстонии, использовали сервисы банка для проведения транзакций с признаками отмывания денег на миллиарды долларов через США и другие страны. По оценочным данным SEC ( прим. Комиссия по ценным бумагам и биржам, США) Danske Bank  пропустил  подозрительные транзакции на сумму более 200 миллиардов евро через свои филиалы в Эстонии.

Раскрытие скандала

Между 2007 и 2015 годами через портфель нерезидентов небольшого филиала Danske Bank в Эстонии протекло удивительное количество подозрительных платежей на сумму около 200 миллиардов евро ($ 219,5 миллиарда) [2]. По словам государственного прокурора Эстонии Марии Энтсик, шесть бывших сотрудников филиала знали, что скрывают реальных владельцев средств, подозреваемых в преступной деятельности [1, 2]. Это привело к незаконному переводу по крайней мере $ 1,6 миллиарда и € 6 миллионов ($ 6,6 миллиона) на счета Danske Bank [1].

Правовые последствия и штрафы

Последствия скандала были серьезными. Danske Bank признала себя в преступной конспирации банковского мошенничества и согласилась возместить огромные $ 2 миллиарда для урегулирования обширного расследования, включающего миллиарды долларов незаконных платежей, что стало первым случаем, когда США приняли меры против крупнейшего банка Дании в этом глобальном скандале [5, 9]. Кроме того, Danske Bank была оштрафована на € 470 миллионов ($ 564 миллиона) датским финансовым регулятором, что стало крупнейшим штрафом, когда-либо наложенным в датском деле по отмыванию денег [8].

Эти штрафы значительно повлияли на финансовое здоровье Danske Bank. В 2022 году банк сообщил о нетто-убытке в размере 9,24 миллиарда крон из-за урегулирования дела об отмывании денег и предполагался полный годовой убыток до 5,3 миллиарда крон [4]. Однако ожидается более светлая финансовая перспектива, прибыль как ожидается восстановиться в 2023 году за счет увеличения чистого процентного дохода [4].

Движение вперед

В связи с этим Danske Bank приняла несколько проактивных мер. Глава банка Карстен Эгерис заверил, что последние положения достаточны для покрытия всех штрафов за отмывание денег со всех юрисдикций, включая потенциальные штрафы из Франции и Эстонии [10].

Более того, банки, такие как Danske Bank, исследуют применение искусственного интеллекта (AI) и машинного обучения (ML) в стратегиях противодействия отмыванию денег в ответ на Закон об противодействии отмыванию денег 2020 года [6].

Скандал Danske Bank подчеркивает неотложность и важность эффективного финансового регулирования и надзора. Это дело служит суровым напоминанием банковским учреждениям по всему миру о последствиях недостаточной проверки, несоблюдении правил соответствия и потенциальном злоупотреблении глобальной финансовой системой для незаконных целей.

Филиал, оказавшийся в центре скандала на данный момент закрыт. Десять бывших сотрудников этого филиала были арестованы. Генеральный директор Danske Bank Томас Борген ушел в отставку.  Стоит также отметить, что в ноябре прошлого года датский суд освободил бывшего директора Боргена от любой ответственности за убытки акционеров (в том числе от штрафа в размере 2,4 млрд датских крон) , что не вызвало восторга у инвесторов.

С тех пор неоднократно проводилось обширное расследование в отношении банка.  По мнению SEC  Danske Bank, покупая эстонский бизнес в 2007 году, знал о вовлеченности значительной части клиентов в сделки с «красными флажками».  По данным комиссии, в Дании умышленно скрывали всю информацию и даже делали ложные заявления в публичных отчетах.

В итоге, крупнейший коммерческий банк Дании Danske Bank признал себя виновным в отмывании денег в эстонском филиале и принял условия резолюции расследований, заявили в Министерстве юстиции США. В декабре прошлого года банк объявил об окончательном расчете на сумму более 2 миллиардов евро.

ЕСТЬ ЛИ ОШИБКА ПРАВЛЕНИЯ?

В основе этого скандала лежит управление рисками или же комплаенс, потому что процедуры  по борьбе с отмыванием денег (AML) начинаются на верхних уровнях бизнеса. Эта ответственность только возрастает, когда речь идет об одном из самых известных банков в Европе. Принципы и процессы начинаются с организационной стратегии и отфильтровываются вниз. В ходе обнародования  в прессе расследования очевидно, что в Danske Bank этот принцип не соблюдался. Не имеет значения, были ли процедуры  Danske Bank неэффективными или же их просто игнорировали сотрудники. Ключевым моментом является то, что именно  правление банка и исполнительная команда не смогли обеспечить надлежащий надзор. Если высший менеджмент  сам не способствовал отмыванию денег, он игнорировал тревожные флажки, которые свидетельствовали о том, что в операционной деятельности банка присутсвуют рискованные  транзакции.

Именно этот факт, по мнению государственных наблюдателей, свидетельствует о виновности правления Danske Bank.

У КАЖДОГО СВОЯ ПРАВДА: ПРАВДА США

Согласно преставлению США, стратегия уравления банком базировалась на принципе лжи. По крайней мере именно так видели сложившуюся картину власти США. Большая часть денег, связанных со скандалом, в конечном итоге прошла через другие банки, базирующиеся в США, и в следстви этого Министерство юстиции США (DOJ) обвинило Danske Bank в «обмане» этих банков.

Министерство юстиции предъявляло притензии не только к факту сокрытия иформации и клиентах и связанных с ним операциях, но и игнорировании того, что процедуры противодействия отмыванию денег Danske Bank в Эстонии не соответствуют стандартам Danske Bank.

Кстати Министерство юстиции обвинило банк в бездействии в 2014 году — за три года до того, как последствия скандала стали достоянием общественности.

Очевидно, что основным обвинением выступает США сключительно из-за своих интересов, но это еще раз подтвержает, что прицнип комплаенса должен соблюдаться сверху вниз в корпоративной иерархии.

Какие выводы можно извлечь из этого фиаско?

• В финансовых учреждениях правление и органы исполнительной власти несут ключевую ответственность за обеспечение достаточного контроля в сфере AML, в противном случае они же имеют риск столкнуться  с регулятивными и репутационными последствиями.

• Уважение принципов AML должно соблюдаться на всех уровнях корпоративной иерархии. Важно не игнорировать признаки «красных» флажков. Помним, что AML в значительной мере носит субъективный характер. Для бизнеса порой дешевле лишний раз проанализировать операцию, чем потом спорить со регулятором любой юрисдикции.

• Ну и Действие и бездействие приводят к одинаковым последствиям. Независимо от того, способствует ли правление отмыванию денег или стоит в стороне, когда это происходит, ответственность ложится на их плечи.

Скандал в Danske Bank — одно из крупнейших, но не единственное раскрытое дело в финансовых учреждениях мировой экономики. Регуляторы обещают ужесточать законодательство и уверенно двигаются в этом направлении. Я же рекоммендую держать руку на пульсе и следить за их нововведениями, ибо... «Действие и бездействие приводят к одинаковым последствиям» ...

https://www.justice.gov/opa/pr/danske-bank-pleadsguilty-fraud-us-banks-multi-billion-dollar-schemeaccess-us-financial